Импорт и экспорт — это всегда НДС, акцизы и таможенные платежи, и именно на них приходится основная часть споров с налоговой. «Бухсфера» в Екатеринбурге консультирует компании, которые ввозят оборудование, товары и сырьё из Китая, Турции, ОАЭ или отгружают продукцию за рубеж. Разбираем конкретную сделку: какой режим применить, когда возникает обязанность налогового агента, как подтвердить нулевую ставку и вернуть входной НДС из бюджета. Работаем и с действующими контрактами, и с теми, что только готовятся к подписанию.
Ошибка в декларации по НДС при импорте стоит дорого: недоимка, пени за каждый день просрочки и штраф до 20% от неуплаченной суммы, а при умышленном занижении — до 40%. Ещё неприятнее, когда вычет заявлен, а документы не выдерживают проверки: налоговая снимает его и доначисляет налог за три года. По экспорту риски другие — если не собрать полный пакет за 180 календарных дней и не подтвердить ставку 0%, платить придётся со всей стоимости отгрузки. Чем раньше вы покажете нам контракт и цепочку поставки, тем дешевле обойдётся решение.
Что входит в услугу «Консультации по косвенным налогам при импорте и экспорте»
Консультация — это не общие слова про Налоговый кодекс, а разбор вашей ситуации с выводами, расчётами и пошаговым планом. Формат подбираем под задачу: устная консультация на час, письменное заключение или сопровождение сделки до получения вычета из бюджета. Ниже — что именно мы делаем в рамках услуги.
- Анализируем контракт, инвойсы, транспортные и таможенные документы — находим разрывы и спорные формулировки
- Определяем налоговую базу, момент возникновения обязательств и право на вычет по импортному НДС
- Проверяем обоснованность нулевой ставки по экспорту и комплектность подтверждающих документов
- Считаем акцизы и таможенные платежи, сверяем суммы с данными декларации и ФТС
- Готовим письменное заключение со ссылками на нормы, позицию Минфина, ФНС и судов
- Помогаем ответить на требования, камеральные проверки и запросы пояснений по НДС
Разберём вашу сделку и посчитаем налоги — без общих слов. Получить консультацию
“За 12 лет практики я видела десятки дел, где компания теряла вычет просто потому, что условия поставки в контракте не совпадали с инвойсом. Мы проверяем цепочку документов целиком — от спецификации до декларации, и это экономит клиентам миллионы рублей.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Клиенты приходят к нам после доначислений, споров с таможней или неудачного опыта работы с фрилансерами. Мы не обещаем «решить всё», зато говорим прямо, какие риски есть в вашей схеме поставки и что с ними делать. Ведём ООО и ИП на общей системе, экспортёров, импортёров и компании, которые только выходят на внешний рынок.
Специализация на ВЭД
Импорт и экспорт — наша основная тема, а не одна из сотни услуг. Знаем, где таможня и налоговая задают неудобные вопросы, и готовим документы так, чтобы их не возникало.
Фиксированная цена
Стоимость называем до начала работы и не меняем задним числом. Задача оказалась проще — пересчитаем в меньшую сторону, сложнее — предупредим и согласуем заранее.
Часто задаваемые вопросы
Собрали то, что чаще всего спрашивают импортёры и экспортёры перед началом работы. Если вашего вопроса нет — задайте его по телефону 8 (800) 600 07 88.
Разовая устная консультация по одной сделке — от 5 000 ₽, письменное заключение с расчётами и ссылками на нормы — от 18 000 ₽. Сопровождение импортной или экспортной сделки до получения вычета — от 40 000 ₽ в месяц. Точную цену называем после того, как посмотрим контракт и документы: объём работы сильно зависит от количества поставок, валюты контракта и числа контрагентов. Первичный разбор ситуации по документам делаем бесплатно.
Срочные темы — ставка, вычет, срок уплаты — закрываем в день обращения, обычно в течение 2–3 часов. Письменное заключение готовим 3–5 рабочих дней. Если горит сдача декларации или ответ на требование ФНС, берём задачу в приоритет и работаем в выходные: надбавка за срочность — не больше 30% к стоимости.
Если за 180 календарных дней не собрать пакет документов, отгрузка попадает в облагаемые по ставке 20%. Налог считается со всей стоимости контракта, сверху — пени за каждый день просрочки и штраф до 20% от неуплаченной суммы. На одной крупной партии это легко превращается в сотни тысяч рублей. Второй риск — камеральная проверка на три месяца с требованиями пояснить каждую операцию и каждого контрагента.
Да, если товар ввезён, принят к учёту и НДС фактически уплачен таможне. Основание — таможенная декларация и платёжное поручение. Заявить вычет можно в том квартале, когда выполнены оба условия, либо в течение трёх лет после этого — перенос бывает выгоден, если в текущем периоде налог идёт к возмещению. Отдельно проверяем, не попал ли ввоз в случаи, когда вычет не положен: например, при отдельных таможенных процедурах.
Да, это отдельная и очень частая история. При ввозе из ЕАЭС НДС платит не таможня, а сама компания — в налоговую по месту учёта, не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия товара к учёту. Плюс нужно подать заявление о ввозе и уплатить косвенные налоги, иначе вычет не получить. Разбираем такие поставки, сверяем заявления с контрагентами и помогаем закрыть разрывы, из-за которых проверка снимает вычет.
Присылайте требование и документы, на которые оно ссылается. Готовим ответ в срок — обычно 5 рабочих дней, при необходимости подаём ходатайство о продлении. Пояснения составляем так, чтобы снять вопрос, а не породить новый: с расчётами, ссылками на нормы и судебную практику. Если дело дойдёт до допроса или комиссии по легализации, подготовим сотрудников и пойдём вместе с вами.
Да, возмещение — отдельное направление работы. Сначала проверяем, готовы ли вы к камеральной проверке: комплектность документов, реальность поставки, состояние контрагентов. Затем сопровождаем весь процесс — от подачи декларации с заявленным возмещением до поступления денег на счёт. Камеральная проверка идёт до двух месяцев, плюс до 12 рабочих дней на решение о возмещении; при заявительном порядке деньги приходят быстрее.
Экспорт облагается по ставке 0%, но это не автоматическое освобождение, а право, которое нужно подтвердить. Собираем контракт, таможенные документы, транспортные накладные, банковские выписки о поступлении валютной выручки. Если часть документов отсутствует — подскажем, чем заменить и как выстроить защиту. При экспорте в страны ЕАЭС применяется тот же нулевой процент, но с отдельным порядком подтверждения.
Да, и таких клиентов у нас больше половины. Офис в Екатеринбурге, но документы принимаем по ЭДО, почтой или в облаке, консультации проводим по видеосвязи. Для компаний из Свердловской области возможна встреча в офисе. Дистанционный формат никак не влияет на цену, сроки и качество: всё, что нужно, мы видим в сканах и выгрузках из учётной системы.
Нет, и мы честно об этом говорим. Консультация закрывает конкретную задачу: разобраться в сделке, посчитать налог, подготовить ответ или защитить вычет. Текущий учёт, отчётность и зарплату можем взять на себя отдельным договором, но это другая услуга. Если у вас нет специалиста по ВЭД, скажем прямо: либо передавайте учёт нам, либо берите бухгалтера в штат — иначе риск ошибок слишком высок.
Минимальный набор: контракт с иностранным поставщиком или покупателем, инвойсы, таможенные декларации, транспортные документы, банковские выписки по валютным операциям, декларации по НДС за спорные периоды. Если чего-то нет — не страшно, начнём с того, что есть, и составим список недостающего. Первичный разбор делаем бесплатно, заявку можно оставить прямо на этой странице.
