Декларация по НДС — это отчёт, который налоговая читает автоматически, построчно сверяя ваши данные с книгами покупок и продаж контрагентов. Заполняем её для ООО и ИП на ОСНО, а также для тех, кто выставил счёт-фактуру с НДС или выступает налоговым агентом. В Екатеринбурге мы ведём такие отчёты для оптовиков, строителей, грузоперевозчиков, селлеров на маркетплейсах и сервисных компаний. Боль, с которой приходят чаще всего: бухгалтер ушёл, 1С настроена криво, вычеты «не бьются», а до сдачи осталось три дня. Мы собираем декларацию с нуля или проверяем то, что уже сделано, и отвечаем за цифры в разделах 1–12.
Цена ошибки в НДС выше, чем в любом другом налоге. Камеральная проверка идёт автоматически: программа сравнивает ваши счета-фактуры с данными поставщиков, и любое расхождение превращается в требование пояснений. Не ответили за пять рабочих дней — штраф 5 000 ₽, а следом блокировка счёта. Занизили налог — недоимка, пени за каждый день просрочки и штраф 20% от суммы, при умысле 40%. С 2023 года расчёты идут через единый налоговый счёт, и ошибка в суммах ломает всю картину по ЕНС. Поэтому заполнять декларацию лучше до того, как её заполнит за вас инспектор — по своей методике и со своими выводами.
Что входит в услугу «Заполнение декларации по НДС»
Работаем по регламенту: сначала смотрим учёт, потом считаем налог, потом заполняем отчёт. Вам не нужно объяснять бухгалтеру, что такое раздел 8 и почему расходится книга продаж, — мы сами зададим вопросы и найдём ответы в ваших документах. Ниже — что именно входит в услугу и что вы получаете на руки.
- Собираем книгу продаж и книгу покупок, проверяем счета-фактуры, УПД, авансы и корректировки на ошибки.
- Сверяем вычеты с контрагентами: запрашиваем подтверждения и разбираем разрывы до сдачи отчёта.
- Проверяем, не попадает ли сделка под НДС 0% или 10%, верно ли применена расчётная ставка 20/120.
- Заполняем разделы 1–12 декларации, включая приложения к разделу 3 и отчётность налогового агента.
- Формируем файл в формате XML, тестируем выгрузку в 1С и отправляем через оператора ЭДО.
- Отдаём протокол приёма, квитанцию ФНС и расшифровку сумм: начислено, к вычету, к уплате.
Разберём вашу декларацию до сдачи? Это бесплатно. Оставить заявку
“За 14 лет практики я видела одно и то же: компания теряет вычеты не из-за нарушений, а потому что поставщик забыл сдать отчёт. Поэтому мы проверяем контрагентов заранее — это дешевле, чем потом доплачивать налог с пенями.”
Почему выбирают «Бухсферу»
Мы не продаём часы бухгалтера — мы закрываем задачу. У вас будет конкретный человек, который знает ваш учёт, отвечает на звонки и помнит, что было в прошлом квартале. Два принципа, на которых держится вся работа с НДС, — ниже.
Сроки без сюрпризов
Сдаём отчёт минимум за два рабочих дня до 25-го числа. Если документы пришли позже — согласуем график и успеем, но честно скажем о рисках.
Проверка до сдачи
Прогоняем декларацию через контрольные соотношения ФНС и АСК НДС-2. Разрывы с контрагентами находим до отправки, а не после требования.
Часто задаваемые вопросы
Собрали то, что чаще всего спрашивают директора и предприниматели перед первой сдачей декларации по НДС.
Для ИП и небольших ООО с оборотом до 5 млн ₽ за квартал — от 3 000 ₽ за отчёт. Если нужно восстановить учёт, собрать книги покупок и продаж с нуля или разобрать разрывы с контрагентами, стоимость считаем по объёму документов: обычно 8 000–25 000 ₽. Точную сумму называем после того, как посмотрим выгрузку из 1С или сканы счетов-фактур. Оценка и консультация — бесплатно, телефон 8 (800) 600 07 88.
Минимальный набор: выгрузка из 1С по счетам 19, 60, 62, 68, 76, 90, книги покупок и продаж, счета-фактуры и УПД за квартал, банковские выписки, договоры по крупным сделкам. Если учёт велся в таблицах — присылайте Excel, разберёмся. Налоговым агентам по аренде госимущества дополнительно нужны платёжки и договоры аренды. Чего не хватает — составим список и поможем запросить документы у поставщиков.
Крайний срок по НДС — 25-е число месяца, следующего за кварталом. Мы ставим внутренний дедлайн на 22-е. За три дня до него вы получаете черновик с расшифровкой сумм на согласование. Если документы поступают позже 20-го, сдаём в срок, но предупреждаем: времени на разбор разрывов меньше. Для новых клиентов первый отчёт обычно готовим за 3–5 рабочих дней с момента передачи документов.
Штраф — 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки, минимум 1 000 ₽, максимум 30% от суммы. Через 10 рабочих дней после срока налоговая блокирует расчётный счёт. Если налог не уплачен, добавляются пени — примерно 1/300 ключевой ставки за каждый день. Отдельная история — непредставление пояснений по требованию: 5 000 ₽ за каждый документ. Исправить всё можно, но дешевле сдать вовремя.
Да, если вы на ОСНО и не вели операций. Нулевую декларацию сдают даже при полном отсутствии деятельности, иначе — штраф 1 000 ₽ и риск блокировки счёта. Но есть нюанс: если за квартал были операции, не облагаемые НДС, сдаётся не нулевая, а обычная декларация с заполненным разделом 7. Мы проверяем такие ситуации отдельно — ошибка здесь встречается чаще, чем кажется.
Запрашиваем у контрагента подтверждение, что он отразил счёт-фактуру в своей декларации. Смотрим, сдаёт ли он отчётность вообще, нет ли признаков технической компании: массовый адрес, нулевые обороты, недавняя регистрация. Если поставщик «не засветил» счёт-фактуру, вычет снимут, а суды в таких делах чаще на стороне налоговой, когда нет доказательств реальности сделки. Выяснить это до сдачи отчёта дешевле, чем после требования.
С 2023 года НДС платится на единый налоговый счёт, но отдельное уведомление по нему не подаётся — сумма отражается в самой декларации. Зато важно следить за сальдо ЕНС: если денег на счёте меньше начисленного, появится задолженность, даже когда вы всё заплатили вовремя. Мы сверяем сальдо перед каждой уплатой, готовим платёжки и следим, чтобы совокупная обязанность была закрыта. Это снимает большую часть блокировок и пеней.
Это система ФНС, которая автоматически сопоставляет счета-фактуры покупателей и продавцов. Если поставщик не отразил ваш счёт-фактуру или отразил с другими суммами, система покажет разрыв и запросит пояснения. Ответить нужно в течение пяти рабочих дней, причём не отпиской, а документами. Мы готовим такие ответы: собираем пояснения, прикладываем УПД, договоры, доказательства оплаты и подаём через ТКС.
Можно, и часто это лучший выход. Если уточнёнка сдана до того, как налоговая обнаружила ошибку, а налог доплачен вместе с пенями — штрафа не будет. Если сначала пришло требование, а исправились вы позже, штраф снимут при условии, что доплата прошла до подачи уточнённой декларации. Мы считаем разницу, готовим корректировку и закрываем долг одним платежом, чтобы не потерять освобождение от ответственности.
Основная команда — в Екатеринбурге, здесь мы встречаемся с клиентами лично, если это нужно. Но учёт ведём по всей России: документы передаются по ЭДО, почтой или через облачную 1С. Для клиентов из других городов есть видеозвонки и общий чат с бухгалтером. Сдать отчёт в любую инспекцию не проблема — у нас настроены все операторы ЭДО и личные кабинеты налогоплательщика.
Передать можно как удобно: выгрузка из 1С по ЭДО, письмо на почту, облачная папка или курьер. На выходе получаете отправленный файл декларации в XML, протокол приёма и квитанцию от ФНС, расшифровку сумм по разделам и рекомендации на следующий квартал. Всё складываем в папку клиента — при камеральной проверке не придётся ничего искать.
